חשוב לדעת כי בין אם אתם שכירים או עצמאים, תוכלו לקזז חלק מההפסדים בשוק ההון מול ההכנסות, וכך לזכות בהחזרי מס. כל שכיר יכול לקזז הפסדים כנגד רווחי הון או דיבידנדים שקיבל ולזכות בהחזר מס, זאת רק אם שיעור המס על רווחים אלה אינו עולה על 25%. במידה ולא נוצר לשכיר רווח באותה השנה, הוא יכול להעביר את ההפסד לשנים עוקבות באמצעות הגשת דו"ח שנתי למס הכנסה. אך ורק באמצעות הדו"ח השנתי למס הכנסה, יכול השכיר לזהות מצבים של גביית יתר על ידי מס הכנסה. גבייה הנוצרת לנוכח העובדה, שהרווחים מהכנסות בשוק ההון מנוכים באופן אוטומטי על ידי הבנק או בית ההשקעות, ולעיתים משלם השכיר מס כפול. החזרי המס המגיעים על פי חוק במקרים אלה אינם ניתנים באופן אוטומטי, לפיכך נדרש השכיר להגיש את הדו"ח השנתי למס הכנסה, ובאמצעותו לקבל את החזרי המס (עד לתקופה של 6 שנים מסוף השנה בה קיים החזר המס).