Was ist eigentlich Compliance?

Compliance heißt Einhaltung von Richtlinien und Gesetzen

Compliance bedeutet Rechtseinhaltung (vgl. Ganguli 2017, S. 145). Das heißt für ein Unternehmen aber nicht nur, sich ans Gesetz zu halten. Compliance umschließt auch ethische Standards, Richtlinien und Vorschriften, die oft von der Firma selbst formuliert werden.

Wenn sich eine Privatperson ans Gesetz hält, hat das nichts mit Compliance zu tun. Diesen Begriff benutzt man nur im Zusammenhang mit Unternehmen.

Sinn und Zweck von Compliance

Mit Compliance soll Korruption in Unternehmen vorgebeugt werden. Logisch: Wenn sich alle Mitarbeiter ans Gesetz und die Vorgaben ihrer Firma halten, lässt sich niemand bestechen.

Es geht bei Compliance aber nicht nur um das Verhindern von Korruption: Wenn ein Unternehmen gegen Regeln oder Gesetze verstößt, kann das nicht nur juristische Folgen in Form von Strafzahlungen nach sich ziehen. Auch die Öffentlichkeit kann ein schlechtes Bild vom Unternehmen bekommen. Mithilfe von Compliance sollen solche Probleme gar nicht erst entstehen.

Compliance Management System

Ein Compliance Management System (kurz CMS) ist die Summe der Richtlinien und Maßnahmen, die ein Unternehmen aufstellt und ergreift, um weder rechtliche noch ethische Regelverstöße zuzulassen (vgl. Ehlscheid/Pfeiffer 2012, S. 303).

Dazu gehören (vgl. Ernst & Young 2014):

• Festlegen von Zielen und Richtlinien
• Vorleben der Compliance-Kultur durch das Management
• Einsetzen von Ombudsmännern als Ansprechpartner
• Regelmäßige Überwachung der Wirksamkeit der Maßnahmen